Met CaseWare klaar voor alle SBR-taken

Werken volgens de principes van Standard Business Reporting (SBR) betekent meer dan het omzetten van een jaarrekening naar XBRL-formaat. Overheid, Kamer van Koophandel en bedrijfsleven hebben gezamenlijk een standaard ontwikkeld voor het elektronisch uitwisselen van financiële gegevens en rapportages via het internet.


Met de XBRL templates van CaseWare kunt u snel en efficiënt uw werkproces aanpassen en uw documenten gereed maken voor verzending naar banken, Belastingdienst en Kamer van Koophandel.

Op deze pagina’s leest u hoe u CaseWare kunt inzetten om voorbereid te zijn op de SBR-omgeving.

Wat is het?

Bestanden met financiële gegevens worden opgeslagen in een nieuw formaat: XBRL.

Door de eenvormige taxonomie zijn misverstanden en interpretatieverschillen voortaan verleden tijd.

Met de CaseWare XBRL templates zet u uw bestaande jaarrekeningen direct om naar een XBRL-document. Alle financiële begrippen zijn automatisch voorzien van de juiste ‘tags’. Handmatig invoeren is niet meer nodig. Ook komen type- en coderingsfouten bij het verstrekken van de gegevens niet meer voor.

De CaseWare XBRL templates werken nauw samen met de fiscale jaarrekening van Financials.

Samenvattend kunt u met de nieuwe applicaties:

  • Eenvoudig switchen tussen een commerciële jaarrekening en een fiscal jaarrekening en van hieruit de juiste XBRL rapportage maken; 
  • Uw documenten aanpassen aan de eisen van de diverse uitvragers; 
  • Documenten die al zijn voorzien van de juiste tags volgens de geldende taxonomie snel en eenvoudig exporteren naar XBRL formaat; 
  • Documenten snel en eenvoudig aanleveren bij bestaande portals zoals CreAim of Pinkweb.
XBRL Templates

CaseWare beschikt over een eigen XBRL Generator. Met behulp van deze generator en de diverse XBRL templates kunnen documenten eenvoudig gereed gemaakt worden voor verzending naar diverse uitvragende partijen.

XBRL Publicatiestukken voor fiscale en commerciële jaarrekeningen
Klik hier voor een grote afbeelding

Elke gebruiker, die in CaseWare Working Papers een jaarrekening kan opmaken, kan ook de XBRL-Publicatiestukken genereren. Via een speciaal publicatierapport wordt de omzetting met één druk op de knop geregeld. Het XBRL-document komt exact overeen met de geprinte publicatiestukken.

Uiteraard zijn de XBRL documenten gebaseerd op de Nederlandse Taxonomie.

Een groot voordeel van XBRL Publicatiestukken is dat alle financiële begrippen al voorzien zijn van de juiste ‘tags’. Omdat dit niet meer handmatig hoeft te gebeuren zijn invoerfouten bij het verstrekken van gegevens aan overheidsinstanties dus verleden tijd.

Nadat u een document heeft gegenereerd is het klaar voor verzending naar een portal. Daar kan uw cliënt het bestand goedkeuren, waarna het vanuit de portal wordt verzonden naar de Kamer van Koophandel.

De XBRL Publicatiestukken voor de commerciële jaarrekening is nu al beschikbaar voor de Jaarrekening 2-serie, de XBRL Publicatiestukken voor de fiscale jaarrekening en de XBRL Publicatiestukken voor de commerciële jaarrekening zijn beide vanaf juni 2010 beschikbaar.

XBRL Kredietrapportage

Via de XBRL Kredietrapportage kan de rapportage naar de bank worden verzorgd, gebaseerd op de fiscale jaarrekening in Financials.

Hierbij worden alle financiële gegevens automatisch uit de fiscale jaarrekening gehaald en kunt u handmatig alle ontbrekende gegevens toevoegen (zoals bijvoorbeeld WOZ-waarde etc.)

Bovendien kunnen specifieke werkzaamheden rond de kredietrapportage worden vastgelegd in speciale werkprogramma’s. Nadat de kredietrapportage is gegenereerd is het klaar voor verzending naar een portal. Daar kan uw cliënt het bestand goedkeuren, waarna het vanuit de portal wordt verzonden naar de banken transactie poort.

Al uw werkzaamheden blijven overzichtelijk opgeslagen in één klantdossier en alle financiele gegevens kunnen eenvoudig worden hergebruikt.

Cruciaal bij de kredietrapportage is de mogelijkheid om een jaarrekening samen te stellen op fiscale grondslag. Deze mogelijkheid wordt geboden in CaseWare Financials. Vandaar dat de XBRL Kredietrapportage alleen kan worden gebruikt in samenhang met CaseWare Financials.

De template XBRL Kredietrapportage komt beschikbaar in juni 2010.

XBRL vWIA VPB

Via de template XBRL vWIA VPB kan de aangifte naar de Belastingdienst worden verzorgd voor de Verkorte Winstaangifte.

Hierbij worden alle financiële gegevens automatisch uit de fiscale jaarrekening gehaald en kunt u handmatig alle ontbrekende gegevens toevoegen.

Bovendien kunnen specifieke werkzaamheden rond de vWIA aangifte worden vastgelegd in speciale werkprogramma’s. Nadat de vWIA aangifte is gegenereerd is het klaar voor verzending naar een portal. Daar kan uw cliënt het bestand goedkeuren, waarna het vanuit de portal wordt verzonden naar Digipoort, de transactieportal van de overheid.

Al uw werkzaamheden blijven overzichtelijk opgeslagen in één klantdossier en alle financiële gegevens kunnen eenvoudig worden hergebruikt.

De template vWIA VPB komt beschikbaar in augustus 2010.

XBRL Werkprogramma's

Banken en overheid introduceren nieuwe controlemechanismen bij het ontvangen van jaarrekeningen op fiscale grondslag. De hiervoor benodigde ondersteunende werkprogramma’s worden volledig in CaseWare opgenomen.

Bovendien kan in CaseWare alle informatie worden vastgelegd die u nodig heeft voor de diverse XBRL Rapportages, zodat u altijd een volledige instance file kunt aanmaken.

Hiermee kunt u al tijdens het samenstellen van de jaarrekening de door banken en overheid gevraagde extra informatie verwerken. Denk bijvoorbeeld aan de extra gegevenselementen die banken willen ontvangen bij het beoordelen van kredietinformatie of de controles die de Belastingdienst eist in het kader van het horizontaal toezicht. Het is uiteraard ook mogelijk om tekstblokken mee te nemen in XBRL.

Het voordeel van deze geïntegreerde aanpak is dat u binnen één dossier alle gevraagde handelingen in één keer kunt afwerken.

De XBRL werkprogramma's komen medio 2010 beschikbaar.

Voor wie?

De XBRL templates van CaseWare zijn bestemd voor alle gebruikers van CaseWare, die financiële verantwoordingsinformatie verzorgen voor hun klanten.

De tagging van XBRL elementen wordt door CaseWare gedaan in standaarddocumenten die aan ieder klantdossier kunnen worden toegevoegd.

Doordat deze XBRL documenten aansluiten op de bestaande jaarrekening van de klant kan deze functionaliteit direct worden toegepast, zonder dat de medewerker van de accountant hier specifieke werkzaamheden voor hoeft te verrichten. Doordat de XBRL generator al standaard in CaseWare zit, zorgen de extra documenten voor de juiste XBRL Instance files.

In die gevallen waar in het CaseWare dossier onvoldoende informatie aanwezig is voor de gevraagde rapportage, kan deze informatie in de XBRL template eenvoudig worden toegevoegd, zodat altijd een volledige XBRL instance file wordt gegenereerd. Binnen uw klantdossier blijft alle informatie van uw klant overzichtelijk opgeslagen, inclusief de jaarrekening commercieel of fiscaal, de afgewerkte werkprogramma’s en alle bijbehorende leadsheets.

In feite verandert XBRL niets aan de werkzaamheden van de accountant, behalve dan dat de jaarrekening niet meer het eindpunt is van de werkzaamheden, maar veel meer het startpunt van waaruit de diverse rapportagestromen worden opgestart.

Training
Deze toepassing is zeer eenvoudig in het gebruik. Een training is niet nodig. Uiteraard krijgt u een duidelijke handleiding.
Producten

CaseWare XBRL rapportage is een uitbreiding op de volgende producten:

CaseWare Financials 2009

  • XBRL Publicatiestukken op fiscale en commerciële grondslag 
  • XBRL Kredietrapportage 
  • XBRL vWIA VPB

Voor CaseWare Jaarrekeningen 2.X

  • XBRL Publicatiestukken op commerciële grondslag